Účet pro podnikatele 2026: srovnání bank, poplatků a napojení na účetnictví
· Redakce Doklad.ai · podnikani
Většina bank má dnes účet pro OSVČ zdarma. Rozdíly jsou v detailech: výběry z bankomatů, cizí měny, online založení pro s.r.o. a hlavně v tom, jestli a za kolik napojíte účet na fakturaci a účetnictví. Srovnali jsme nabídky podle ceníků k 14. 10. 2026.
Rychlá odpověď
- Vedení účtu zdarma bez podmínek dnes nabízí většina bank. Bez měsíčního poplatku a bez podmínek vedou podnikatelský účet Fio, Air Bank, Česká spořitelna (Živnostník), KB (Start Business), MONETA, Raiffeisenbank (jen s minimálním vkladem 1 000 Kč), UniCredit (START), mBank a CREDITAS; ČSOB při založení online. Revolut Business stojí od 250 Kč měsíčně, Wise Business je bez měsíčního poplatku, ale s jednorázovou aktivací 1 350 Kč.
- Pro s.r.o. je výběr užší: některé účty jsou jen pro OSVČ (mBank, UniCredit START, ČS Živnostník) a online založení pro firmu mívá omezení, typicky jen s jedním jednatelem.
- Napojení na fakturaci a účetnictví je největší rozdíl: od API zdarma (Fio, MONETA) po 300 Kč měsíčně za účet (Premium API České spořitelny). KB k bezplatnému tarifu Start Business data pro účetnictví ani API nedává.
- Plátci DPH by měli dostávat platby jen na účet zveřejněný v registru plátců. Když odběratel zaplatí na jiný účet, může za vaši DPH ručit (§ 109 zákona o DPH).
- 0 Kč – Měsíční poplatek u většiny srovnaných bank
- 0–300 Kč – Měsíčně za napojení účtu na účetnictví přes API banky
- 50 000–2 500 000 Kč – Limit jedné okamžité platby podle banky
- 270 000 Kč – Nad tuto částku musíte platit bezhotovostně (§ 4 zákona č. 254/2004 Sb.)
Zdroj: Ceníky bank a zákon č. 254/2004 Sb., ověřeno 14. 10. 2026
Srovnání účtů
Ceny podle ceníků a sazebníků bank ověřených 14. 10. 2026. Uvádíme hlavní účet pro OSVČ a malé s.r.o.
| Banka | Účet | Měsíčně | Pro koho | Okamžité platby | Cizí bankomat v ČR | Cizí měny | Napojení na účetnictví |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fio banka | Podnikatelský účet | 0 Kč | OSVČ i s.r.o.; zakládá se na pobočce | v ceně, limit 500 000 Kč | 0 Kč (provozovatel bankomatu může účtovat vlastní poplatek) | 14 měn, vedení zdarma | Fio API zdarma |
| Air Bank | Podnikatelský účet | 0 Kč | OSVČ; s.r.o. jen se samostatně jednajícími jednateli a společníky – fyzickými osobami | v ceně, limit 50 000 Kč (na obvyklé účty až 1 000 000 Kč) | 35 Kč, nebo paušál 100 Kč/měs. | EUR, USD zdarma | vlastní API nemá, jen PSD2 |
| Česká spořitelna | Podnikatelský účet Živnostník | 0 Kč | jen OSVČ (s.r.o.: Klasik 149 Kč) | v ceně, nad 400 000 Kč jen expresní za 125 Kč | 50 Kč | 10 měn, 75 Kč/měs. za účet | Premium API 300 Kč/měs. za účet |
| ČSOB | Podnikatelský účet Online / Firemní účet Online | 0 Kč (jen při online založení) | OSVČ i s.r.o.; firemní účet 50 plateb v ceně, pak 6 Kč | v ceně, limit 2 500 000 Kč | 50 Kč | samostatný účet 80 Kč/měs. | Business Connector v ČSOB CEB (CEB zdarma k firemním účtům) |
| Komerční banka | Tarif Start Business | 0 Kč | OSVČ i s.r.o. | v ceně, limit 400 000 Kč | 49 Kč (KB, MONETA, Air Bank, UniCredit zdarma) | až od tarifu za 39 Kč | API Business 0–500 Kč/měs., ale až od tarifu za 39 Kč |
| MONETA | Konto PRO podnikání | 0 Kč | OSVČ i s.r.o. (sazebník: firmy podnikající méně než 2 roky) | v ceně, obvykle do 400 000 Kč | 0 Kč | EUR, USD a další, poplatek podle sazebníku | MONETA API zdarma |
| Raiffeisenbank | CHYTRÝ účet pro podnikatele | 0 Kč, minimální vklad 1 000 Kč | OSVČ i s.r.o. | v ceně, limit 400 000 Kč | 0 Kč (+ poplatek provozovatele) | měnová složka 29 Kč/měs. | Premium API: právo 200 Kč/rok + 200 Kč v měsíci s importem plateb |
| UniCredit Bank | Účet BUSINESS START | 0 Kč | jen OSVČ (s.r.o.: OPEN 200 Kč, první rok 0 Kč) | v ceně, limit 1 000 000 Kč | 45 Kč (web uvádí výběry od 2 000 Kč zdarma) | START jen v Kč | BusinessNet Connect 2 000 Kč + 200 Kč/měs. |
| mBank | mKonto Business | 0 Kč | jen OSVČ | v ceně, 400 000 Kč na platbu | od 1 500 Kč zdarma, jinak 29 Kč | zatím ne | jen přes PSD2 (licencované aplikace) |
| CREDITAS | Firemní účet | 0 Kč | OSVČ i s.r.o., zakládá se na pobočce | v ceně | 0 Kč | EUR, USD, GBP, CHF, PLN zdarma | Creditas API pro partnerské a licencované aplikace |
| Revolut Business | Basic | 250 Kč | neuvedeno | převody mezi účty Revolut okamžitě; 10 tuzemských převodů zdarma, další 0,20 € | 2 % mimo limit plánu | 30+ měn | integrace s účetním softwarem; Business API až ve vyšších plánech |
| Wise Business | Wise Business | 0 Kč (jednorázová aktivace 1 350 Kč) | neuvedeno | neuvedeno | do 6 000 Kč měsíčně zdarma, pak 2,69 % | účty ve 22 měnách | neuvedeno |
Revolut a Wise nejsou české banky. Účet u Revolutu vede litevská Revolut Bank UAB. Wise není banka vůbec: Wise Europe SA je platební instituce pod dohledem Národní banky Belgie, peníze klientů drží odděleně od vlastních, ale belgické pojištění vkladů se na ně nevztahuje. Oba se hodí hlavně pro platby v cizích měnách; u Revolutu počítejte s měsíčním tarifem a limity bezplatných převodů.
Další nabídky: Partners Banka podnikatelské účty zatím nenabízí, podle vlastních stránek nejdříve v roce 2027. Trinity Bank vede účet zdarma, ale bez okamžitých plateb a firemní karty. Oberbank stojí 399–899 Kč měsíčně. Paysera a Viva.com nabízejí zahraniční IBAN; platby v korunách u Paysery nejsou dostupné a Viva.com si u příchozích převodů v ČR protiřečí. Bunq, Qonto a N26 české OSVČ ani s.r.o. nepřijímají.
Napojení na fakturaci: co to je a kolik stojí
Aby se vám platby od zákazníků samy párovaly s fakturami, potřebuje fakturační nebo účetní program vidět pohyby na účtu. Možnosti jsou tři:
- API banky: program stahuje pohyby přímo. Cena se liší od 0 Kč po stovky korun měsíčně a často je potřeba aktivace přes bankéře nebo certifikát.
- PSD2 přes licencovanou aplikaci: program se k účtu připojí s vaším souhlasem, zpravidla na 180 dní, pak se souhlas obnovuje.
- E-mailová oznámení nebo import výpisu: banka posílá avíza o pohybech e-mailem, případně si výpis stáhnete (GPC/ABO, CSV, camt.053) a nahrajete.
| Banka | Vlastní API pro klienty | Cena |
|---|---|---|
| Fio banka | Fio API Bankovnictví (token z internetbankingu, platí nejvýš 180 dní) | zdarma |
| Air Bank | vlastní API nemá, jen PSD2 | – |
| MONETA | MONETA API | zdarma |
| Komerční banka | API Business | 0 Kč (jen výpisy), 100 Kč nebo 500 Kč měsíčně; ne k tarifu Start Business |
| Raiffeisenbank | Premium API | 200 Kč ročně za právo k datům + 200 Kč v měsíci, kdy importujete platby |
| Česká spořitelna | Premium API | 300 Kč měsíčně za každý připojený účet |
| UniCredit Bank | BusinessNet Connect (výměna souborů) | 2 000 Kč zřízení + 200 Kč měsíčně |
| ČSOB | Business Connector v rámci ČSOB CEB | samostatně neuvedeno |
| mBank | vlastní API neuvádí, jen PSD2 | – |
V Doklad.ai (našem produktu) se platby párují přes párovací e-mail: v internetovém bankovnictví zapnete e-mailová oznámení o pohybech na adresu, kterou vám aplikace vygeneruje, a platby se spárují s fakturami během několika sekund. Funguje s běžnými českými bankami, Revolutem i Wise. U Fio banky jde navíc zadat API token a pohyby se stahují automaticky každých 30 minut; postup popisuje článek Propojení banky s fakturací.
Na co si dát pozor
- Účet jen pro OSVČ. mBank, UniCredit BUSINESS START a ČS Živnostník jsou jen pro fyzické osoby. Pro s.r.o. potřebujete jiný produkt.
- Online založení. U KB jde firemní účet online jen s jedním jednatelem a na telefonu s Androidem, u MONETA a ČSOB s Bank iD a podle počtu jednatelů, u Air Bank jen se samostatně jednajícími jednateli. Fio, UniCredit a CREDITAS zakládají podnikatelský účet na pobočce.
- Limity v ceně. ČSOB Firemní účet Online má zdarma 50 transakcí měsíčně, další po 6 Kč. Raiffeisenbank chce minimální vklad 1 000 Kč.
- Drobné poplatky. SMS autorizace (ČSOB 2,50 Kč za kus, UniCredit 5 Kč), platby a vklady na pobočce, výpisy poštou. Pokud platíte hlavně online, nebude vás to trápit.
- Data pro účetnictví. U KB Start Business nejsou účetní data ani dávkové platby; u Raiffeisenbank stojí právo na výpisy a import 200 Kč ročně a 200 Kč v měsíci importu.
- Rozpory na webech bank. UniCredit v sazebníku uvádí výběr z cizích bankomatů za 45 Kč, na webu „zdarma od 2 000 Kč“; MONETA v sazebníku omezuje Konto PRO pro firmy na ty, které podnikají méně než dva roky, produktová stránka to neuvádí. Rozhoduje sazebník; když si nejste jistí, zeptejte se banky písemně.
Musí mít podnikatel samostatný účet?
- OSVČ: žádný zákon jí samostatný podnikatelský účet obecně neukládá. Platbu nad 270 000 Kč ale musí provést bezhotovostně (§ 4 zákona č. 254/2004 Sb.), takže nějaký účet v praxi potřebuje. Oddělený účet zjednoduší evidenci, párování plateb i případnou kontrolu.
- Plátce DPH: v přihlášce k registraci uvádí všechny účty, které používá pro podnikání, i osobní, a určí, které se zveřejní (§ 96 zákona o DPH); změnu oznamuje do 15 dnů. Pošle-li odběratel platbu na jiný než zveřejněný účet, zákon předpokládá, že o riziku nezaplacení daně vědět měl, a odběratel může za DPH z tohoto plnění ručit (§ 109 odst. 2 písm. c) bod 2).
- S.r.o.: před podáním návrhu na zápis do obchodního rejstříku musíte splatit nejméně 30 % každého peněžitého vkladu (§ 148 zákona o obchodních korporacích). Peněžité vklady se splácejí na zvláštní účet u banky, který zřídí správce vkladů; když všechny peněžité vklady dohromady nepřesáhnou 20 000 Kč, lze je splatit i jinak (§ 23).
- Poplatky bance jsou daňově uznatelným výdajem, pokud souvisejí s podnikáním (u výdajového paušálu jsou v paušálu zahrnuté). DPH z nich neodečtete, platební služby jsou od daně osvobozené.
Kde všude jinde podnikatel ušetří nebo se vyhne chybě, shrnuje Průvodce podnikatele. Začínajícím pomůže checklist prvních 30 dní.
Zdroje
- Ceníky a sazebníky bank (odkazy v tabulce), ověřeno 14. 10. 2026: Česká spořitelna, ČSOB, KB, MONETA, Raiffeisenbank, UniCredit, mBank, CREDITAS, Fio banka, Air Bank, Revolut Business, Wise Business
- Zákon č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, § 96 a § 109: zakonyprolidi.cz/cs/2004-235
- Zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, § 23 a § 148: e-sbirka.cz
- Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, § 4: zakonyprolidi.cz/cs/2004-254
Aktuálnost ověřena: 14. 10. 2026. Ceníky bank se mění, před založením účtu je ověřte. Doklad.ai není banka a za zařazení do srovnání nic nedostává.